证券公司全面风险管理规范（证券公司全面风险管理规范 风控专员）

证券自营业务的风险如何控制

(2)加强自营账户的集中管理和访问权限控制。(3)建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度，确保投资过程事后可查证。(4)建立独立的实时监控系统。(5)通过建立实时监控系统全方位监控自营业务的风险，建立有效地风险监控报告机制。(6)建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制。

经纪业务内部控制：防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等 ，应加强经纪业务整体规划，加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理； 应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度 。

(2)自营业务的内部控制。证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。 ①建立防火墙制度。

⑤维护市场秩序原则。进行自营业务的证券商属于机构投资者，作为机构投资者要引导市场理性，不允许发生扰乱市场正常交易秩序的行为。⑥严格内部控制原则。

第一条 为规范证券经营机构证券自营业务行为，维护证券市场秩序，保护投资者合法权益，根据国家有关法律和法规制定本办法。第二条 证券经营机构从事证券自营业务，应当遵守本办法以及证券交易所、证券登记和清算机构的业务规则。第三条 中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)负责本办法的监督执行。

【答案】A、B、C 【答案解析】证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策、资金、账户、清算、交易和保密等的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。

证券公司风险控制指标的管理

1、第一章　总则第一条　为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。第二条　证券公司应当按照本办法的规定计算净资本和风险准备，编制净资本计算表和风险控制指标监管报表。

2、第一章　总则第一条　为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

3、证券公司风险控制指标证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元。

4、证券公司可能会面临到期融资客户不能偿还其融资款，甚至对其担保证券平仓后所得资金还不足偿还其融资款的信用风险。控制措施：证券公司加强客户在开户时的资质认定，并要求客户在融资时须有相当数量的担保证券。证券公司在交易系统上增加警戒指标及平仓指标的及时电子通知功能。

5、证券公司风险控制指标管理办法中国证券监督管理委员会　第55号 《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》已经2008年3月4日中国证券监督管理委员会第221次主席办公会议审议通过，现予公布。本决定自2008年12月1日起施行。

证券公司风险控制指标管理办法的内容

1、第一章　总则第一条　为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

2、证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施(1)责令停业整顿；(2)指定其他机构托管、接管；(3)撤销经营证券业务许可；(4)撤销。

3、证券公司风险控制指标管理办法中国证券监督管理委员会　第55号 《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》已经2008年3月4日中国证券监督管理委员会第221次主席办公会议审议通过，现予公布。本决定自2008年12月1日起施行。

4、近日，中国证监会发布《关于修改证券公司风险控制指标管理办法的决定》及配套文件，修改完善了《证券公司风险控制指标管理办法》、净资本计算标准和风险资本准备计算标准。这是我国券业风险控制指标体系自颁布以来首次全面调整。

全面的风险管理的含义包括什么

1、全面风险管理是指证券公司董事会、经理层以及全体员工共同参与(“全员”)，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等各类风险(“全部风险”)，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理(“全部活动”)。

2、全面风险管理体系应包括管理制度、组织架构、信息技术系统、量化风险指标、专业团队和有效应对机制等要素。风险管理的特点包括：战略性：- 主要应用于企业战略管理层面。- 整合和管理企业各个层面的风险，以增加企业价值。全员化：- 需要企业治理层、管理层和所有员工的参与。

3、全面风险管理的含义：是指企业围绕总体经营目标，在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

4、风险防范管理规划；风险流程设计；组织职能设计；风险理财设计；信息系统建设。

5、风险识别是风险管理的第一步，是指对所面临的以及潜在的风险加以判断、分类和鉴定风险性质的过程。对风险的识别一方面可以通过感性认识和经验进行判断，另一方面，也是更重要的，则必须依靠对各种客观的会计、统计资料进行分析、归纳和整理，发现各种风险的损害情况。